करने योग्य
ट्रेजरी ऑफिसर को यह सुनिश्चित करने के लिए बिल पास करने से पहले खुद को संतुष्ट करना चाहिए कि:
1. महाराष्ट्र राज्य ट्रेजरी नियम (विस्तृत अनुदान सहित श्रेणी प्रमुख, अंकगणितीय सटीकता, अनुदान के अनुसार बजट प्रावधान, डीडीओ कोड आदि के अनुसार वर्गीकरण) के तहत बाहरी पृष्ठों पर दिए गए विवरणों को आवश्यक रूप से जांचा गया है।
2. प्राधिकृत डीडीओ द्वारा केवल विभाग / सरकारी आदेश प्रमुख द्वारा जारी डीडीओ प्राधिकरण के आधार पर बिल प्रस्तुत किए गए हैं।
3. अनुदान के साथ वस्तु-वार विवरण। जैसा कि बिल में डीडीओ द्वारा भरा जाता है, भुगतान की अनुसूची में दिखाई देते हैं।
4. डीडीओ द्वारा बिल पर सही तरीके से वोट / चार्ज किए गए विवरण चिह्नित हैं और भुगतान की अनुसूची में दिखाई देते हैं।
5. मेजर हेड 7610 के तहत वसूलियों की अनुसूची- सरकारी सेवक को दिए गए ऋण वाउचर के साथ संलग्न होते हैं और बिल में दिखाई गई राशि के साथ रिकवरी का प्रकार शेड्यूल में दिए गए विवरण के साथ मेल खाना चाहिए।
6. प्रत्येक वाउचर में बेसिक पे और विभिन्न भत्तों के मानक ऑब्जेक्ट प्रमुख हैं जैसा कि उनके बजट में महाराष्ट्र सरकार के आदेश द्वारा दिखाया गया है। वेतन वाउचर वेतन, महंगाई भत्ते, अन्य भत्ते और महंगाई वेतन के क्रम में विभिन्न वस्तुओं की मात्रा को चित्रित करना चाहिए। ऑब्जेक्ट हेड कोड सही होना चाहिए।
7. डीडीओ द्वारा भरे गए वाउचर का 16 अंकों का वर्गीकरण उसी तरह है जैसा भुगतान के शेड्यूल में ट्रेजरी अधिकारी द्वारा दिखाया जाता है।
8. GPF क्रेडिट अनुसूचियां वर्गीकरण के अनुसार स्थापना वाउचर के साथ जुड़ी हुई हैं और स्थापना वाउचर पर दिखाए गए कटौती की राशि GPF क्रेडिट शेड्यूल से सहमत होना चाहिए।
9. सभी एसी बिल बोल्ड अक्षरों में और इसके शीर्ष पर लाल स्याही में उपयुक्त रबर स्टैम्प रखते हैं।
11. डीडीओ द्वारा प्रस्तुत बिलों पर सभी निर्धारित चेक लागू किए गए हैं।
12. फाइनेंशियल हैंड बुक / बॉम्बे फाइनेंशियल रूल्स / महाराष्ट्र ट्रेजरी रूल्स और अन्य नियमावली में दिए गए सभी नियम और प्रावधान, राज्य सरकार द्वारा जारी किए गए आदेश और समय-समय पर महालेखाकार द्वारा जारी किए गए निर्देशों का पालन करना चाहिए।

इसके अलावा, ट्रेजरी ऑफिसर को व्यक्तिगत रूप से फॉलोइंग आइटम्स के बारे में भी खुद को संतुष्ट करना चाहिए, यह देखने के लिए कि-
1. पीएलए को महालेखाकार की पूर्व अनुमति से खोला जाता है। राज्य के समेकित कोष में डेबिट किए जाने वाले पीएलए को प्रत्येक वर्ष के अंत में बंद कर दिया जाना चाहिए और यदि आवश्यक हो, तो फिर से उसी प्रक्रिया का पालन करना चाहिए, जो महाराष्ट्र ट्रेजरी नियमों में निहित है।
2. ट्रेजरी के कामकाज पर वार्षिक निरीक्षण रिपोर्ट के उत्तर एजी कार्यालय से रिपोर्ट प्राप्त होने के तुरंत बाद भेजे जाते हैं।
3. महालेखाकार कार्यालय के लेखा अधिकारियों के साथ-साथ राज्य सरकार के डीडीओ और अन्य डीडीओ के नमूना हस्ताक्षर ठीक से और आसानी से उपलब्ध होने हैं।
4. महाराष्ट्र कोषागार नियमों में निर्देशानुसार महालेखाकार को मासिक और ट्रेजरी अधिकारियों को महालेखाकार द्वारा भेजा जा रहा है।
5. आर.बी.डी. (रसीद और भुगतान) के आंकड़े सही तरीके से भुगतान की सूची में दिखाए जाते हैं या आरबीडी के कैश अकाउंट और सत्यापित तिथि वार मासिक विवरण (वीडीएमएस) मासिक खातों के साथ सकारात्मक रूप से इस कार्यालय को भेजे जाते हैं।
6. राज्य सरकार द्वारा विभिन्न ऋण प्रमुखों के तहत विभिन्न संस्थानों को दिए गए राज्य ऋणों के सभी वाउचर, ऋण की मंजूरी देने वाले आदेश की एक प्रति संलग्न है और वोट या चार्ज की श्रेणी विशेष रूप से सरकारी आदेश से सत्यापन के बाद वाउचर पर टिक की जाती है । इसी तरह ऋणों के पुनर्भुगतान के मामले में, विभाग द्वारा जमा किए गए ट्रेजरी चालान में ऋण के आदेश संख्या, ऋण की किश्त संख्या सहित ऋण की संख्या होनी चाहिए।
7. मासिक खातों को महालेखाकार (लेखा एवं हकदारी) महाराष्ट्र में अगले महीने की 10 तारीख को या उससे पहले जमा करना सुनिश्चित करें।
8. महाराष्ट्र राज्य विकास ऋण पर ब्याज के कारण आरबीआई द्वारा जारी ब्याज वारंट के उपकरणों के भुगतान को मेजर हेड 2049-ब्याज भुगतान के तहत ट्रेजरी द्वारा वर्गीकृत किया जाना चाहिए। उपर्युक्त ऋणों के निर्वहन मूल्य का भुगतान राज्य सरकार के मेजर हेड 6003- आंतरिक ऋण पर किया जाना चाहिए।
9. वित्तीय हैंड बुक / बॉम्बे फाइनेंशियल रूल्स / महाराष्ट्र ट्रेजरी रूल्स और अन्य नियमावली में दिए गए सभी नियमों और प्रावधानों, राज्य सरकार द्वारा जारी किए गए आदेश और समय-समय पर महालेखाकार द्वारा जारी किए गए निर्देशों का पालन किया जाएगा।
10. ट्रेजरी वाउचर नंबर और वाउचर और वाउचर पर तारीख का उद्धरण सुनिश्चित करें कि मेजर हेड वार में ठीक से बंडल हो और महालेखाकार (लेखा एवं हकदारी) को मासिक खातों के साथ शत प्रतिशत वाउचर जमा करना सुनिश्चित करें।

11 महालेखाकार (लेखा एवं हकदारी) को मासिक खाते में जमा करने के बाद ट्रेजरी डेटाबेस में कोई बदलाव नहीं किया जाना चाहिए।
12 खातों के प्रमुख (प्रमुख प्रमुख / उप प्रमुख प्रमुख / मामूली प्रमुख / उप प्रमुख / वस्तु प्रधान) के तहत कोई लेन-देन जो भारत के C & AG / CGA / राज्य सरकार द्वारा अधिकृत नहीं किया गया है, उन्हें अधिकृत / पारित और राजकोष खातों में लिया जाना चाहिए।
13 कर राजस्व 0020, 0021, 0032, 0037, 0038, 0044 (प्राप्तकर्ताओं के प्रमुख) के केंद्रीय प्रमुखों के तहत किसी भी राज्य की रसीदों को ध्यान में नहीं रखा जाना चाहिए। इन शीर्षों के तहत राज्य के हिस्से की प्राप्तियां भारत सरकार, वित्त मंत्रालय द्वारा RBI नागपुर के माध्यम से राज्य कर के रूप में और एजी द्वारा मंत्रालय के प्रतिबंधों की प्राप्ति पर राज्य के खातों में समायोजित की जाती हैं।
14। ट्रेजरी ऑफिसर को व्यापक ट्रेजरी मैनेजमेंट और इंफॉर्मेशन सिस्टम (CTMIS) से उत्पन्न ट्रेजरी के भुगतान और नकद खातों की सूची की शुद्धता के बारे में व्यक्तिगत रूप से संतुष्ट होना चाहिए।
15.अधिकारी कार्यालय को मासिक खाते भेजने से पहले खुद को व्यक्तिगत रूप से सुनिश्चित करना चाहिए।

i) भुगतान की सूची और ट्रेजरी सॉफ्टवेयर से उत्पन्न नकद खातों और ए.जी कार्यालय को भेजे जा रहे हैं, ऊपर उल्लिखित कोई कमी नहीं है और सही और स्पष्ट रूप से मुद्रित (डुप्लिकेट में) मुद्रित किए गए हैं और मासिक खातों के बंडल के साथ रखे गए हैं।

ii) भुगतान / रसीद आदि के प्रत्येक प्रमुख प्रमुख के लिए अलग-अलग पैकेट में लेखा रखा गया है।

iii) भुगतान प्रमुखों के लिए प्रत्येक पैकेट में भुगतान की संबंधित अनुसूची के साथ सभी वाउचर होते हैं। (सभी वाउचर, संबंधित मेजर से संबंधित हैं, उन्हें बंडल में धारावाहिकों में टैग किया जाना चाहिए)।

iv) रसीद प्रमुखों के लिए प्रत्येक पैकेट में संबंधित रसीद अनुसूची के साथ सभी प्रासंगिक जानकारी होती है।

v) भुगतान / प्राप्तियों के प्रत्येक प्रमुख प्रमुख के लिए अलग-अलग पैकेट बैग में रखे गए हैं जो भुगतान / रसीद की सूची में दिखाए गए भुगतान / नकद खाते में A.G. कार्यालय को सौंपने के साथ हैं।

vi) एजी कार्यालय द्वारा आवश्यक अन्य सूचनाओं के साथ पिछले महीने के भुगतान के सभी वांछित बंडल / विवरण, अगले महीने के मासिक खातों के प्रेषण तक, अधिकारी को सौंपने के लिए एक अलग कवर के तहत बैग में भी रखे गए हैं। एजी कार्यालय की चिंता। प्रतिशत का अनुपालन सुनिश्चित करने के लिए, ट्रेजरी अधिकारी को एजी कार्यालय द्वारा आवश्यक रिकॉर्ड / जानकारी का एक रजिस्टर बनाए रखना चाहिए।

vii) प्रत्येक वाउचर को टोकन नंबर, ट्रेजरी वाउचर नंबर, सिर का पूरा वर्गीकरण, अनुदान नंबर की तारीख और भुगतान की गई सील को वहन करना चाहिए।

viii) एजी ऑफिस को भेजे गए भुगतान / नकद खातों की सूची की मुद्रित प्रतियां पूर्ण, स्पष्ट और सुपाठ्य हैं।

ix) सभी भुगतान प्रमुखों के भुगतान की अनुसूची की डुप्लीकेट प्रति भी मासिक खातों के बंडल में एक अलग पैकेट में रखी जाती है।

x) सभी संबंधित भुगतान किए गए चेक जो वाउचर के रूप में माने जाते हैं उन्हें खातों के साथ भेजा जाना चाहिए जैसा कि मामला हो सकता है।

xi) वित्तीय हाथ बुक और अन्य नियमावली में दिए गए सभी नियम और प्रावधान, राज्य सरकार द्वारा जारी किए गए आदेश और महालेखाकार द्वारा समय-समय पर जारी किए गए निर्देशों का मासिक खातों को भेजते समय पालन किया जाना चाहिए।